Recibir un aviso del Servicio de Impuestos Internos (IRS) nunca es agradable. La agencia normalmente se comunica a través de cartas o avisos oficiales, no por teléfono o correo electrónico. Un problema común es el Aviso CP59, que indica que el IRS no tiene registro de su declaración de impuestos del año anterior.
Esto podría deberse a supervisión, dificultades financieras que impiden la presentación oportuna o simplemente un retraso en el procesamiento del IRS. En cualquier caso, la acción inmediata es crucial. Presentar sus impuestos (o demostrar que ya lo hizo) reduce las posibles sanciones.
La planificación proactiva es clave. Esperar hasta el último minuto aumenta los errores y el estrés. A continuación le indicamos cómo evitar costosas multas y retrasos del IRS:
Comprender las sanciones del IRS
El IRS impone dos sanciones principales a los contribuyentes que no cumplen con sus obligaciones:
- No declarar: Se evalúa mensualmente sobre impuestos no pagados, hasta un máximo del 25%. Si una devolución tiene más de 60 días de retraso, la penalización mínima es del 100% del pago insuficiente.
- Falta de pago: Se aplica incluso si presenta la declaración a tiempo, pero no paga el monto total adeudado.
El IRS también cobra intereses sobre impuestos y multas impagos. Presentar la declaración a tiempo, incluso si no puede pagar de inmediato, evita sanciones más severas por no presentar la declaración.
Evitar sanciones: pasos prácticos
Incluso con una deuda tributaria importante, tomar medidas puede minimizar o eliminar las sanciones. Aquí hay estrategias simples y efectivas:
- Presente a tiempo: Presentar la solicitud, incluso con una extensión, es mejor que no presentarla en absoluto. La multa por no presentar la solicitud es mucho mayor que la multa por no pagar.
- Solicite una extensión (Formulario 4868): Si necesita más tiempo, solicite una extensión antes de la fecha límite de presentación (generalmente el 15 de abril). Esto le da hasta el 15 de octubre, pero no excusa los impuestos impagos. Pague lo que pueda antes del 15 de abril para evitar multas por incumplimiento de pago.
- Pague impuestos estimados: Las personas que trabajan por cuenta propia, los contratistas y las pequeñas empresas deben pagar impuestos estimados trimestralmente para evitar multas por pagos insuficientes. Pagar al menos el 90% del impuesto del año en curso o el 100% del pasivo del año anterior. Las personas con ingresos altos (AGI superior a $150,000) deben pagar el 110% de los impuestos del año anterior.
- Establezca un plan de pago: Si no puede pagar el total, establezca un plan de pago con el IRS. Los planes a corto plazo (menos de 180 días) son gratuitos en línea. Los acuerdos de pago a plazos a largo plazo requieren una tarifa de instalación (actualmente $22 en línea, pero las tarifas varían).
Reducir los retrasos en el procesamiento
Incluso las presentaciones oportunas pueden retrasarse debido a errores. Los problemas comunes incluyen discrepancias en el nombre o el número de seguro social. Asegúrese de que su información coincida exactamente con los registros del IRS para evitar revisiones manuales y demoras. Utilice software de impuestos para automatizar los cálculos y minimizar los errores matemáticos.
El IRS proporciona una herramienta en línea, “¿Dónde está mi reembolso?”, para realizar un seguimiento del estado de su declaración.
Opciones de alivio de penalizaciones
El IRS ofrece reducción de multas en ciertos casos:
- Reducción de la multa por primera vez: Disponible si no ha sido sancionado en los últimos tres años y cumple con otros criterios.
- Causa razonable: Razones justificadas (incendio, enfermedad, errores del sistema tributario) pueden calificar para recibir alivio.
Envíe el Formulario 843 con la documentación de respaldo o llame al IRS para obtener ayuda.
Si se le niega, tiene 30 días para apelar por escrito.
La importancia de la organización
Los retrasos suelen deberse a un mantenimiento deficiente de los registros. Mantenga registros exhaustivos durante todo el año, especialmente si tiene finanzas complejas. Utilice aplicaciones de presupuesto, hojas de cálculo o software de contabilidad para realizar un seguimiento de los ingresos y gastos. El IRS recomienda conservar los registros durante al menos tres años, pero algunas situaciones pueden requerir una conservación indefinida.
En conclusión: Evitar las multas del IRS requiere una planificación proactiva, una presentación precisa y un pago puntual. Incluso si enfrenta dificultades financieras, presentar la solicitud a tiempo y explorar opciones de pago puede reducir significativamente las sanciones. Mantenerse organizado y mantener registros detallados es vital para una temporada de impuestos sin problemas.
