Het ontvangen van een kennisgeving van de Internal Revenue Service (IRS) is nooit prettig. Het bureau communiceert doorgaans via officiële brieven of mededelingen, niet per telefoon of e-mail. Een veelvoorkomend probleem is Notice CP59, wat aangeeft dat de IRS geen gegevens heeft over uw belastingaangifte van het voorgaande jaar.
Dit kan te wijten zijn aan toezicht, financiële problemen die een tijdige indiening verhinderen, of eenvoudigweg een vertraging in de IRS-verwerking. Hoe dan ook, snelle actie is cruciaal. Door uw belastingaangifte in te dienen – of te bewijzen dat u dat al heeft gedaan – kunt u de mogelijke boetes verminderen.
Proactieve planning is essentieel. Wachten tot het laatste moment verhoogt het risico op fouten en stress. Zo kunt u dure IRS-boetes en vertragingen vermijden:
IRS-boetes begrijpen
De IRS heft twee belangrijke boetes op aan belastingbetalers die hun verplichtingen niet nakomen:
- Niet indienen van een dossier: Maandelijks beoordeeld op onbetaalde belastingen, tot een maximum van 25%. Als een retourzending meer dan 60 dagen te laat is, bedraagt de minimumboete 100% van het te weinig betaalde bedrag.
- Niet betalen: Wordt toegepast, zelfs als u op tijd aangifte doet, maar niet het volledige verschuldigde bedrag betaalt.
De IRS berekent ook rente over onbetaalde belastingen en boetes. Als u op tijd aangifte doet, zelfs als u niet onmiddellijk kunt betalen, voorkomt u de zwaardere boetes voor het niet indienen van een aangifte.
Straffen vermijden: praktische stappen
Zelfs als er sprake is van een aanzienlijke belastingschuld, kan het ondernemen van actie de boetes minimaliseren of elimineren. Hier zijn eenvoudige, effectieve strategieën:
- Op tijd indienen: Indienen, zelfs met een verlenging, is beter dan helemaal niet indienen. De boete wegens verzuim is veel hoger dan de boete wegens verzuim.
- Dien een verlenging in (formulier 4868): Als u meer tijd nodig heeft, kunt u een verlenging aanvragen vóór de indieningsdeadline (meestal 15 april). Dit geeft je tot 15 oktober, maar is geen excuus voor onbetaalde belastingen. Betaal vóór 15 april wat u kunt, om boetes voor niet-betaling te voorkomen.
- Betaal geschatte belastingen: Zelfstandigen, aannemers en kleine bedrijven moeten elk kwartaal een geschatte belasting betalen om boetes voor onderbetaling te voorkomen. Betaal ten minste 90% van de belasting van het lopende jaar of 100% van de aansprakelijkheid van het voorgaande jaar. Mensen met een hoog inkomen (AGI van meer dan $ 150.000) moeten 110% van de belastingen van het voorgaande jaar betalen.
- Stel een betalingsplan op: Als u niet volledig kunt betalen, stel dan een betalingsplan op bij de IRS. Kortetermijnplannen (minder dan 180 dagen) zijn gratis online. Voor langetermijnafbetalingsovereenkomsten zijn opstartkosten vereist (momenteel $ 22 online, maar de kosten variëren).
Vertragingen bij verwerking verminderen
Zelfs tijdige indieningen kunnen door fouten worden opgehouden. Veelvoorkomende problemen zijn onder meer verschillen in naam of burgerservicenummer. Zorg ervoor dat uw informatie exact overeenkomt met de IRS-gegevens om handmatige beoordeling en vertragingen te voorkomen. Gebruik belastingsoftware om berekeningen te automatiseren en rekenfouten te minimaliseren.
De IRS biedt een online tool, ‘Where’s My Refund’, om de status van uw retourzending te volgen.
Opties voor strafverlichting
De IRS biedt in bepaalde gevallen een boetevermindering:
- Eerste strafvermindering: Beschikbaar als u de afgelopen drie jaar geen straf heeft gekregen en aan andere criteria voldoet.
- Redelijke oorzaak: Gerechtvaardigde redenen (brand, ziekte, fouten in het belastingstelsel) kunnen in aanmerking komen voor verlichting.
Dien formulier 843 in met ondersteunende documentatie of bel de IRS voor hulp.
Als de aanvraag wordt afgewezen, heeft u 30 dagen de tijd om schriftelijk in beroep te gaan.
Het belang van organisatie
Vertragingen zijn vaak het gevolg van een slechte administratie. Houd het hele jaar door een grondige administratie bij, vooral als u complexe financiën heeft. Gebruik budgetteringsapps, spreadsheets of boekhoudsoftware om inkomsten en uitgaven bij te houden. De IRS raadt aan om gegevens minimaal drie jaar te bewaren, maar in sommige situaties kan het zijn dat deze voor onbepaalde tijd moeten worden bewaard.
Samenvattend: Het vermijden van IRS-boetes vereist proactieve planning, nauwkeurige indiening en tijdige betaling. Zelfs als u met financiële problemen wordt geconfronteerd, kunnen de boetes aanzienlijk worden verminderd als u op tijd aangifte doet en de betalingsmogelijkheden onderzoekt. Georganiseerd blijven en gedetailleerde gegevens bijhouden is essentieel voor een soepel belastingseizoen.
