Отримання повідомлення із податкової служби США (IRS) ніколи не буває приємним. Зазвичай відомство зв’язується за допомогою офіційних листів або повідомлень, а не по телефону або електронною поштою. Поширена проблема – повідомлення CP59, яке вказує на відсутність IRS даних про вашу податкову декларацію за попередній рік.
Це може бути пов’язане з помилкою, фінансовими труднощами, що перешкоджають своєчасній подачі, або просто із затримкою в обробці IRS. У будь-якому разі оперативні дії вкрай важливі. Подання податкової декларації – або доказ того, що ви це вже зробили – знижує потенційні штрафи.
Проактивне планування – ключ до успіху. Очікування до останньої хвилини збільшує кількість помилок та стрес. Ось як уникнути дорогих штрафів та затримок від IRS:
Розуміння штрафів IRS
IRS накладає два основні штрафи на платників податків, які не виконують своїх зобов’язань:
- Штраф за несвоєчасну подачу: нараховується щомісяця на неоплачені податки, до максимуму 25%. Якщо декларацію подано із запізненням більш ніж на 60 днів, мінімальний штраф становить 100% від несплаченої суми.
- Штраф за несвоєчасну оплату: застосовується навіть за своєчасної подачі, але неповної оплати суми заборгованості.
IRS також стягує відсотки на неоплачені податки та штрафи. Своєчасне подання, навіть якщо ви не можете заплатити відразу, запобігає більш серйозним штрафам за несвоєчасне подання.
Як уникнути штрафів: практичні кроки
Навіть за наявності значного податкового боргу, вжиття заходів може мінімізувати чи усунути штрафи. Ось прості та ефективні стратегії:
- Подавайте вчасно: Подача, навіть із продовженням, краще, ніж неподача взагалі. Штраф за несвоєчасну подачу набагато вищий, ніж штраф за несвоєчасну оплату.
- Подайте заяву на продовження (Форма 4868): Якщо потрібно більше часу, запитайте продовження до терміну подачі (зазвичай 15 квітня). Це дасть вам до 15 жовтня, але не звільняє від несплачених податків. Заплатіть стільки, скільки можете, до 15 квітня, щоб уникнути штрафів за несвоєчасну оплату.
- Платіть попередні податки: Самозайняті особи, підрядники та малі підприємства повинні сплачувати щоквартальні попередні податки, щоб уникнути штрафів за недоплату. Заплатіть не менше ніж 90% податку поточного року або 100% зобов’язань за попередній рік. Особи з високим доходом (дохід понад 150 000 доларів США) мають сплачувати 110% податків за попередній рік.
- Встановіть план оплати: Якщо ви не можете заплатити повністю, укласти з IRS план оплати. Короткострокові плани (менше 180 днів) безкоштовні онлайн. Довгострокові угоди про оплату вимагають вступного внеску (нині 22 долари США онлайн, але тарифи можуть змінюватись).
Зменшення затримок в обробці
Навіть своєчасна подача може застрягти через помилки. Поширені проблеми включають невідповідність імені чи номера соціального страхування. Переконайтеся, що ваша інформація точно відповідає даними IRS, щоб уникнути ручної перевірки та затримок. Використовуйте податкове програмне забезпечення для автоматизації розрахунків та мінімізації математичних помилок.
IRS надає онлайн-інструмент «Де моє повернення», щоб відстежувати статус вашої декларації.
Варіанти пом’якшення штрафів
IRS пропонує пом’якшення штрафів у певних випадках:
- Перше пом’якшення штрафу: доступно, якщо у вас не було штрафів за останні три роки і ви відповідаєте іншим критеріям.
- Обґрунтована причина: Поважні причини (пожежа, хвороба, помилки податкової системи) можуть кваліфікуватися для отримання допомоги.
Надішліть форму 843 з підтверджуючими документами або зателефонуйте до IRS за допомогою.
Якщо вам відмовить, ви маєте 30 днів на апеляцію в письмовій формі.
Важливість організації
Затримки часто виникають через погану організацію. Ведіть ретельний облік протягом року, особливо якщо у вас складні фінанси. Використовуйте програми для складання бюджету, електронні таблиці або бухгалтерське програмне забезпечення для відстеження доходів та витрат. IRS рекомендує зберігати записи не менше трьох років, але в деяких ситуаціях може знадобитися безстрокове зберігання.
На закінчення: щоб уникнути штрафів IRS, потрібне проактивне планування, точна подача та своєчасна оплата. Навіть якщо ви зіткнулися з фінансовими труднощами, своєчасне подання та вивчення варіантів оплати можуть значно знизити штрафи. Організованість та ведення докладних записів є важливими для успішного сезону податкових декларацій.
